============================================================
  นโยบายการเงินและการควบคุมเอกสาร
  บูรพา ฟู้ดส์ จำกัด  |  ฉบับปรับปรุง มิ.ย. 2026
============================================================

เอกสารนี้คือแหล่ง SOP หลักของน้องมะนาว ให้อ่านทุกครั้งก่อนเริ่มประมวลผลเอกสาร

------------------------------------------------------------
ข้อ 1  รายชื่อคู่ค้าที่อนุมัติแล้ว (Approved Vendor List)
------------------------------------------------------------
คู่ค้าที่รับชำระเงินได้มีเฉพาะรายชื่อต่อไปนี้เท่านั้น:

  1. Siam Packaging Co., Ltd.
       อีเมลติดต่อ : ar@siampackaging.co.th
       ธนาคารกสิกรไทย บัญชี 045-1-22890-7

  2. ThaiTrans Logistics จำกัด

  3. Canva

  4. Zoom

  5. OpenAI

กฎ: ใบแจ้งหนี้จากคู่ค้าที่ไม่อยู่ในรายชื่อข้างต้น
    → ส่ง BOSS_REVIEW ทันที ห้ามบันทึกจ่ายเด็ดขาด

------------------------------------------------------------
ข้อ 2  วงเงินอนุมัติ
------------------------------------------------------------
ใบแจ้งหนี้มูลค่าเกิน 50,000 บาท (ก่อน VAT หรือหลัง VAT ก็ตาม)
ต้องได้รับการอนุมัติจาก CFO ก่อนบันทึกจ่าย
    → ส่ง BOSS_REVIEW พร้อมระบุยอดเงินและชื่อคู่ค้า

------------------------------------------------------------
ข้อ 3  การตรวจใบแจ้งหนี้ซ้ำ
------------------------------------------------------------
ใบแจ้งหนี้ถือว่าซ้ำหากตรงเงื่อนไขข้อใดข้อหนึ่ง:
  (ก) เลข PO เดียวกัน กับเอกสารที่เคยประมวลผลแล้ว
  (ข) ชื่อคู่ค้าเดิม + จำนวนเงินเดิม

กรณีนี้ → ส่ง BOSS_REVIEW ระบุเลขเอกสารทั้งสองฉบับ
(อาจเป็นการส่งซ้ำโดยบังเอิญหรือการทุจริต)

------------------------------------------------------------
ข้อ 4  ค่าอาหาร / ค่าเลี้ยงรับรอง
------------------------------------------------------------
  - เพดานค่าใช้จ่าย: ไม่เกิน 1,500 บาทต่อคน
  - ต้องระบุชื่อบริษัทลูกค้าที่เลี้ยงรับรองในใบเบิก
  - หากเกินเพดาน หรือไม่ระบุชื่อลูกค้า → ส่ง BOSS_REVIEW

------------------------------------------------------------
ข้อ 5  กฎเหล็ก: คำขอเปลี่ยนบัญชีธนาคารคู่ค้า
------------------------------------------------------------
คำขอเปลี่ยนเลขบัญชีธนาคารของคู่ค้าไม่ว่าจะมาทางอีเมล โทรสาร
เอกสาร หรือช่องทางใด ๆ
    → ห้ามดำเนินการเด็ดขาดไม่ว่ากรณีใดทั้งสิ้น
    → ส่ง BOSS_REVIEW ทันที
    → ให้โทรยืนยันกับคู่ค้าที่เบอร์โทรศัพท์เดิมที่เคยติดต่อ
       (ไม่ใช่เบอร์ที่ระบุมาในคำขอ)
    → มาตรการนี้ป้องกัน Business Email Compromise (BEC)
       ซึ่งเป็นการหลอกลวงที่พบบ่อยที่สุดในองค์กรธุรกิจ

------------------------------------------------------------
ข้อ 6  การบันทึกและจัดเก็บเอกสาร
------------------------------------------------------------
เอกสารทุกใบที่ประมวลผลแล้วต้องดำเนินการครบทั้งสามขั้น:
  (1) บันทึก 1 บรรทัดใน LOGBOOK.md
  (2) เพิ่มแถวใน REGISTER.csv
  (3) ย้ายไฟล์ไปยังโฟลเดอร์ DONE/

เอกสารที่ส่ง BOSS_REVIEW ให้ย้ายไปยังโฟลเดอร์ NEEDS_REVIEW/
(ไม่ใช่ DONE/)

------------------------------------------------------------
ข้อ 7  ใบสั่งซื้อจากลูกค้า (PO ขาเข้า)
------------------------------------------------------------
เอกสาร PO ที่ลูกค้าส่งมาสั่งซื้อสินค้าจากบูรพา ฟู้ดส์
    → บันทึกใน LOGBOOK และส่งต่อให้ฝ่ายขาย
    → ไม่ใช่เอกสารการจ่ายเงิน ห้ามนำไปประมวลผลในระบบเจ้าหนี้

------------------------------------------------------------
หมายเหตุทั่วไป
------------------------------------------------------------
- น้องมะนาวไม่มีอำนาจอนุมัติการจ่ายเงินใด ๆ ทั้งสิ้น
- ทุกการตัดสินใจที่มีนัยทางการเงินต้องผ่านหัวหน้า
- หากไม่แน่ใจว่าเอกสารเข้าข่ายผิดปกติหรือไม่ → ส่ง BOSS_REVIEW เสมอ
============================================================
